導讀 關于職工旅游費用會計處理,公司職工旅游費怎么做賬這個問題很多朋友還不知道,今天小六來為大家解答以上的問題,現(xiàn)在讓我們一起來看看吧!
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1、不知道這樣做可不可以: 本月收到旅費發(fā)票:借:應付職工薪酬-職工福利費 3000 貸:庫存現(xiàn)金 3000 計提本月工資:借:管理費用-工資 9000(把旅費算進工資里6000+3000) 貸:應付職工薪酬-工資 6000 應付職工薪酬-職工福利費 3000 (本筆不是在計提福利費,而是想把旅費支出算進費用里所以掛管理費用-工資) 次月發(fā)放工資做賬:借:應付職工薪酬-工資 6000 貸:庫存現(xiàn)金 6000 (因為福利費已經支付出去了,所以次月發(fā)放工資時就支專付了) 還有就是把旅游費算進工資后。
2、平攤至各員工后的員式的薪酬仍然沒有達到要交個稅的最低金額標準,所以不屬用交個稅。
本文分享完畢,希望對大家有所幫助。
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