關(guān)于估值和凈值的區(qū)別和計(jì)算，估值和凈值的區(qū)別這個(gè)問題很多朋友還不知道，今天小六來為大家解答以上的問題，現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！
1、基金估值和基金凈值有3點(diǎn)不同：一、兩者的實(shí)質(zhì)不同：基金估值的實(shí)質(zhì)：基金估值是指按照公允價(jià)格對(duì)基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值進(jìn)行計(jì)算、評(píng)估，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程。
2、2、基金凈值的實(shí)質(zhì)：基金單位凈值，是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額。
3、二、兩者的計(jì)算方法不同：基金估值的計(jì)算方法：估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。
4、估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法律規(guī)定的募集文件中公開披露。
5、假若基金變更了估值方法，也需要及時(shí)進(jìn)行披露。
6、2、基金凈值的計(jì)算方法：（1）已知價(jià)計(jì)算：已知價(jià)又叫歷史價(jià)，是指上一個(gè)交易日的收盤價(jià)。
7、已知價(jià)計(jì)算法就是基金管理人根據(jù)上一個(gè)交易日的收盤價(jià)來計(jì)算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認(rèn)股權(quán)證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)。
8、然后除以已售出的基金單位總額，得出每個(gè)基金單位的資產(chǎn)凈值。
9、采用已知價(jià)計(jì)算法，投資者當(dāng)天就可以知道單位基金的買賣價(jià)格，可以及時(shí)辦理交割手續(xù)。
10、（2）未知價(jià)計(jì)算：未知價(jià)又稱期貨價(jià)，是指當(dāng)日證券市場上各種金融資產(chǎn)的收盤價(jià)，即基金管理人根據(jù)當(dāng)日收盤價(jià)來計(jì)算基金單位資產(chǎn)凈值。
11、在實(shí)行這種計(jì)算方法時(shí)，投資者當(dāng)天并不知道其買賣的基金價(jià)格是多少，要在第二天才知道單位基金的價(jià)格。
12、三、兩者的性質(zhì)不同：基金估值的性質(zhì)：由于基金份額凈值是開放式基金申購、贖回金額的計(jì)算基礎(chǔ)，直接關(guān)系到基金投資者的利益，這就要求基金份額凈值的計(jì)算必須準(zhǔn)確。
13、根據(jù)近期市場的變化情況和基金管理公司執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中存在的有關(guān)公允價(jià)值認(rèn)定和計(jì)量方面的問題，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金估值業(yè)務(wù)，特別是長期停牌股票等沒有市價(jià)的投資品種的估值等問題作了進(jìn)一步地規(guī)范，并制訂了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》。
14、2、基金凈值的性質(zhì)：綜觀世界各國的各種基金，因其管理制度的不同而對(duì)基金資產(chǎn)凈值的估值日的具體規(guī)定也不盡相同。
15、不過通常都規(guī)定，基金管理人必須在每一個(gè)營業(yè)日或每周一次或至少每月一次計(jì)算并公布基金的資產(chǎn)凈值。
16、參考資料來源：百度百科-基金估值參考資料來源：百度百科-基金凈值。
本文分享完畢，希望對(duì)大家有所幫助。
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