公司財務現(xiàn)金管理制度（財務現(xiàn)金管理制度）

關于公司財務現(xiàn)金管理制度，財務現(xiàn)金管理制度這個問題很多朋友還不知道，今天小六來為大家解答以上的問題，現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！

1、第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金： (一)職員工資、津貼、獎金； (二)個人勞務報酬； (三)出差人員必須攜帶的差旅費； (四)結算起點以下的零星支出； (五)總經理批準的其他開支。

2、 錢款結算起點定為100元，結算規(guī)定的調整，由總經理確定。

3、第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經會計審核，總經理批準后支付現(xiàn)金。

4、 }第二十七條 公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現(xiàn)金。

5、第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。

6、超額部分應存入銀行。

7、第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

8、 因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。

9、第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。

10、第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。

11、超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

12、第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。

13、第三十三條 發(fā)票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。

14、 第三十四條 工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

15、第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部門主任簽字，會計審核時間、天數無誤并報主管副總經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。

16、第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。

17、會計審核有關憑證。

18、第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。

19、帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

20、 會計檔案管理第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

21、第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

22、第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。

23、第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批準。

本文分享完畢，希望對大家有所幫助。

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