現(xiàn)金短債比的計(jì)算公式（現(xiàn)金短債比計(jì)算公式是什么）

關(guān)于現(xiàn)金短債比的計(jì)算公式，現(xiàn)金短債比計(jì)算公式是什么這個問題很多朋友還不知道，今天小六來為大家解答以上的問題，現(xiàn)在讓我們一起來看看吧！

1、現(xiàn)金短債比的計(jì)算公式為：貨幣的資金除以一年之內(nèi)到期的流動負(fù)債，最后再乘以百分之一百就可以得出結(jié)果了。

2、一般來講，指標(biāo)越大，就證明該公司更加有實(shí)力，可以按時還錢，但該指標(biāo)過大，也可能不是一件好事，也可能說明公司的資金都被套牢了。

3、拓展資料：一、現(xiàn)金短債比現(xiàn)金短債比，是指一個企業(yè)在一定時期內(nèi)，經(jīng)營環(huán)境下的現(xiàn)金凈流量同流動短期負(fù)債的比率，能夠在一定程度上反映出該企業(yè)在一定時間里的現(xiàn)金流壓力和安全性。

4、現(xiàn)金短債比率=年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/年末短期負(fù)債×100%。

5、通常，若流動資產(chǎn)大于流動負(fù)債，則企業(yè)的短期償債能力更好。

6、現(xiàn)金短債比能夠衡量企業(yè)承擔(dān)債務(wù)的能力，是評估企業(yè)中長期償債能力的重要指標(biāo)，同時它也是預(yù)測企業(yè)破產(chǎn)的可靠指標(biāo)。

7、二、短期償債能力指標(biāo)營運(yùn)資金營運(yùn)資金是指流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債后的差額，也稱凈營運(yùn)資本，表示企業(yè)的流動資產(chǎn)在償還全部流動負(fù)債后還有多少剩余。

8、其計(jì)算公式為：營運(yùn)資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債。

9、2、流動比率流動比率是指流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率，表示每一元的流動負(fù)債有多少流動資產(chǎn)作為償還保證。

10、其計(jì)算公式為：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%。

11、3、速動比率速動比率又稱酸性試驗(yàn)比率，是指企業(yè)的速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率，用來衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中速動資產(chǎn)變現(xiàn)償付流動負(fù)債的能力。

12、其計(jì)算公式為：速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債，其中，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨。

13、4、現(xiàn)金比率現(xiàn)金比率是指現(xiàn)金類資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率，該指標(biāo)有以下兩種表示方式。

14、（1）現(xiàn)金類資產(chǎn)僅指貨幣資金，此時，現(xiàn)金比率的計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率=貨幣資金/流動負(fù)債×100%。

15、（2）現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金和現(xiàn)金等價物，即企業(yè)把持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資視為現(xiàn)金等價物，此時，現(xiàn)金比率的計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率=(貨幣資金+現(xiàn)金等價物)/流動負(fù)債×100%。

本文分享完畢，希望對大家有所幫助。

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